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REER ou CELI en 2025 : lequel choisir au Québec ?

28 mai 2026

Choisir entre le REER et le CELI est l'une des décisions les plus rentables que vous puissiez prendre. Les deux comptes mettent vos placements à l'abri de l'impôt, mais ils fonctionnent de façon opposée. Voici comment trancher selon votre situation au Québec.

La différence en une phrase

  • REER : vous déduisez vos cotisations de votre revenu imposable aujourd'hui, mais vous payez de l'impôt au retrait.
  • CELI : vous cotisez avec de l'argent déjà imposé, mais les retraits sont 100 % libres d'impôt.

Plafonds 2025

  • REER : 18 % de votre revenu gagné de l'année précédente, jusqu'à un maximum annuel (vérifiez votre avis de cotisation de l'ARC pour vos droits exacts).
  • CELI : le plafond annuel 2025 s'ajoute à vos droits accumulés depuis 2009 si vous étiez admissible.

Quand privilégier le REER

Le REER est généralement avantageux si :

  • Votre taux marginal d'imposition est élevé aujourd'hui et sera plus faible à la retraite.
  • Vous visez la retraite à long terme.
  • Vous voulez utiliser le RAP (achat d'une première maison) ou le REEP (retour aux études).

Le remboursement d'impôt généré par la cotisation, réinvesti, est ce qui rend le REER si puissant.

Quand privilégier le CELI

Le CELI brille si :

  • Votre revenu est modeste ou variable (étudiant, début de carrière).
  • Vous voulez de la flexibilité : les retraits ne sont pas imposés et libèrent des droits l'année suivante.
  • Vous épargnez pour un projet à moyen terme.

La stratégie hybride

Beaucoup de Québécois utilisent les deux : le REER pour réduire l'impôt les années de fort revenu, et le CELI pour la flexibilité et les retraits non imposables. Une approche fréquente consiste à investir le remboursement d'impôt du REER dans le CELI.

Pour ouvrir un compte et commencer à cotiser, Wealthsimple convient bien aux débutants (REER et CELI en quelques clics). Questrade reste populaire pour les FNB à commissions réduites, et NBDB plaît à ceux qui veulent un courtier de la Banque Nationale.

À retenir

Il n'y a pas de réponse unique : tout dépend de votre taux marginal d'imposition aujourd'hui par rapport à celui anticipé à la retraite. Faites le calcul avant de cotiser.

Questions fréquentes

Quelle est la différence entre le REER et le CELI ?
Le REER réduit votre impôt à la cotisation, mais les retraits sont imposables. Le CELI est cotisé avec de l'argent déjà taxé, mais les gains et retraits sont libres d'impôt.
Dois-je choisir REER ou CELI si mon revenu est modeste ?
En général, le CELI convient mieux aux revenus modestes ou variables, car il offre de la flexibilité sans impact fiscal au retrait. Le REER devient plus intéressant lorsque votre taux marginal d'imposition est élevé.
Peut-on utiliser le REER et le CELI en même temps ?
Oui. Beaucoup de Québécois combinent les deux : REER pour réduire l'impôt les années de fort revenu, CELI pour la flexibilité et les retraits non imposables.

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